保険金を受け取った時の税金

保険金を受け取った場合も税金ってかかるんですね。

満期金は全額もらえるって思っていたのに、全然知らなかった・・・。

保険金を受け取った場合、契約者・被保険者・受取人が誰かによって

税金が変わります。

契約者Aさん、被保険者Aさん、受取人Bさん→相続税

契約者Aさん、被保険者Bさん、受取人Aさん→所得税、住民税

契約者Aさん、被保険者Bさん、受取人Cさん→贈与税

む、難しい・・・。

満期保険金の場合だと

契約者Aさん、被保険者誰でも、受取人Aさん→所得税、住民税

契約者Aさん、被保険者誰でも、受取人Aさん→贈与税

自分で受け取るのか、誰かが貰い受けるのか、誰かにあげるのか

それによって税金の種類が変わるイメージですね。

今度、養老保険が満期になるのですが自分で契約して、自分に保険かけて、自分で受け取るので所得税、住民税になりそうです。

子供とかいなければ、このパターンが一番多そうですね。

そして何より、所得税・住民税での課税の方が税金が安そうです。

「契約者Aさん、被保険者誰でも、受取人Aさん→所得税、住民税」

で一括受け取りの場合、一時所得となって所得税の対象となります。

一時所得は受け取った満期金ー支払った保険料ー特別控除50万円で計算されます。

例）満期金100万円ー毎月5000円の保険料×12ヶ月×10年ー50万円

=100万円ー60万円ー50万円

＝-10万円＜0円

一時所得となった場合は税金がかからないケースがほとんどのようです。

もし0円にならなかった場合でも、実際に課税対象となるのはその半分で済むので

税金は少なくて済むんですね。

そして忘れてはいけないのが確定申告。

しかしこの例で言えば税金が0円ですので確定申告は不要。

仮にこの計算で20万1円以上になった場合は確定申告が必要ということになります。

ちなみにパートさんや専業主婦(主夫)で扶養に入っている場合は要注意です。

満期金の金額によっては扶養から外れます。

こんなこと誰も教えてくれなかった・・・。

FPの勉強してよかったです。